ペアローンの住宅ローン控除はどうなる？中古マンションでの仕組みと注意点
共働きの夫婦が中古マンションを買うとき、よく候補にあがるのがペアローンです。二人でローンを組むことで、借りられる金額を増やせます。さらに、住宅ローン控除を二人それぞれが受けられるという大きなメリットもあります。ただ、諸費用や団信、離婚時の整理など注意点もあります。この記事では、ペアローンの仕組みと控除の考え方を、はじめての方にもわかるやさしい言葉で整理します。
- 二人がそれぞれ2本のローン
- 二人とも控除・団信を受けられる
- 借入可能額が増える
- 1本のローンにまとめる
- 合算者は控除・団信がないことが多い
ペアローンとは？二人で2本のローンを組む方式
まず、ペアローンがどんな仕組みかを押さえましょう。ペアローンとは、夫婦など二人がそれぞれ別々に住宅ローンを組む方式です。ローンが2本になるのが特徴です。
例えば夫が2,000万円、妻が1,500万円というように、二人がそれぞれの名義でローンを組みます。そして、お互いが相手のローンの連帯保証人になります。
連帯保証人とは、本人が返せなくなったときに、代わりに返済する義務を負う人のことです。ペアローンでは、二人が互いにこの立場になります。だから「二人で一緒に返していく」という意識が大切です。
一番のメリットは、借入可能額が増えることです。一人の収入だけでは届かない金額でも、二人で組めば手が届きやすくなります。希望する物件の選択肢が広がるのです。
ペアローンは、二人がそれぞれ別々のローンを組み、互いに連帯保証人になる方式です。ローンが2本になるぶん、借りられる金額を増やせるのが大きな魅力です。
住宅ローン控除は二人それぞれが受けられる
ペアローン最大のメリットが、この住宅ローン控除です。住宅ローン控除とは、年末のローン残高に応じて所得税などが軽くなる制度です。
ペアローンなら、二人がそれぞれ自分の借入分について控除を受けられます。ローンが2本あるので、控除も二人分になるのです。
ここが共働き世帯にとって大きな意味を持ちます。二人とも所得税を払っていれば、世帯全体の控除枠を最大限に使いやすくなります。一人のローンだけでは使いきれなかった控除を、二人で受けられるわけです。
控除の基本的な仕組みは住宅ローン控除の基礎知識で詳しく紹介しています。ペアローンを検討する前に、まず控除の全体像をつかんでおくと理解が深まります。
「収入合算」との違いを知っておこう
ペアローンと似た仕組みに「収入合算」があります。名前が似ていて混同しやすいので、違いをはっきりさせておきましょう。
収入合算とは、二人の収入を合わせて1本のローンを組む方式です。ペアローンが2本なのに対し、収入合算は1本という点が大きく違います。下の表で比べてみましょう。
| 項目 | ペアローン | 収入合算 |
|---|---|---|
| ローンの本数 | 2本(二人が別々に契約) | 1本 |
| 住宅ローン控除 | 二人とも受けられる | 合算者は受けられないことが多い |
| 団信(団体信用生命保険) | 二人とも加入 | 合算者は加入しないことが多い |
大きな違いは、控除と団信です。収入合算では、収入を足す側の人(合算者)に控除や団信がないことが多いです。一方ペアローンは、二人とも控除と団信を受けられます。
団信とは団体信用生命保険の略で、ローンを借りた人が亡くなったときなどに、残りのローンがなくなる保険です。この保険の扱いが両者で違う点は、あとで詳しく説明します。
どちらが自分たちに合うかは、収入のバランスや家計の考え方で変わります。借入額を増やしたい、二人とも控除を受けたいならペアローンが候補になります。
ペアローンのデメリットと注意点
メリットの多いペアローンですが、デメリットもあります。契約前にしっかり理解しておきましょう。主に3つの注意点があります。
1つ目は、諸費用が2本分かかることです。ローンが2本になるため、事務手数料や印紙税といった費用が、それぞれのローンにかかります。一体でひとつのローンを組むより、初期費用が増えやすいのです。
2つ目は、どちらかが働けなくなったときのリスクです。ペアローンは二人の収入があることを前提にしています。片方が病気や退職で収入を失うと、返済が一気に苦しくなります。
3つ目は、離婚時の整理が難しいことです。連帯保証は、離婚しても自動では解消されません。片方が家を出ても保証人の立場が残り、話し合いが複雑になりがちです。詳しくは離婚と住宅ローンもご覧ください。
連帯保証は、離婚しても自動では解消されません。ペアローンは二人の収入を前提にするため、片方が働けなくなると返済が苦しくなります。過大な借入は避けましょう。
団信は各自が加入する
団信の扱いも、ペアローンで大切なポイントです。ペアローンでは、二人がそれぞれ自分のローンに対して団信に加入します。
ここで注意したいのが、万が一のときの仕組みです。片方が亡くなったり高度障害になったりすると、その人のローンだけが0になります。もう片方のローンは、そのまま残るのです。
つまり、残された側は自分のローンを引き続き返していく必要があります。「二人分の団信があるから安心」と思い込むと、いざというときに家計が苦しくなることもあります。
この点をカバーする商品として、連生団信があります。連生団信とは、二人のどちらかに万が一のことがあれば、両方のローンがなくなるタイプの保険です。取り扱う金融機関は限られますが、選択肢のひとつとして知っておくとよいでしょう。団信の種類は団信の基礎知識で詳しく紹介しています。
2026年の中古マンションの住宅ローン控除
ここで、2026年時点の中古マンション(既存住宅)の住宅ローン控除を整理します。制度の内容は、住まいの省エネ性能によって変わります。
控除率は0.7%です。控除期間は、省エネ性能が高い中古なら13年、その他は10年となっています。控除は借入者ごとに適用されるので、ペアローンなら二人それぞれにこの仕組みが当てはまります。
借入限度額は住まいの性能で分かれます。下の表で確認しましょう。子育て世帯や若者夫婦世帯には上乗せがある場合があります。
| 住宅の性能 | 借入限度額 |
|---|---|
| 認定住宅・ZEH水準 | 3,500万円 |
| 省エネ基準適合 | 2,000万円 |
| その他 | 2,000万円 |
床面積の要件は40平方メートル以上です。以前の50平方メートルから、2026年に緩和されました。コンパクトな中古マンションでも対象になりやすくなっています。
大切なのは、控除を受けられるからと過大な借入をしないことです。ペアローンは共働きの維持を前提にしています。無理のない返済計画を立て、審査に臨みましょう。事前の準備は住宅ローンの審査も参考になります。
事前審査から確定申告まで、必要書類と入手先・かかる時間をチェックリスト化した無料ツールがあります。
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Q. ペアローンだと住宅ローン控除は二人とも受けられますか？
A. はい。ペアローンは二人がそれぞれ別々にローンを組むため、各自が自分の借入分について控除を受けられます。共働きで二人とも所得税を払っていれば、世帯の控除枠を最大限に使いやすくなります。
Q. ペアローンと収入合算はどう違いますか？
A. ペアローンは二人で2本のローンを組み、二人とも控除と団信を受けられます。収入合算は1本のローンで、合算する側には控除や団信がないことが多いです。控除や団信の扱いが大きく違います。
Q. ペアローンで片方が亡くなったらローンはどうなりますか？
A. その人のローンだけが団信で0になり、もう片方のローンは残ります。両方をカバーしたい場合は、連生団信という商品もあります。取り扱う金融機関は限られるため、事前に確認しましょう。
※税制は改正されることがあります。本記事は2026年7月時点の一般的な情報です。最新の内容は国税庁・金融機関等でご確認ください。